Respecter la loi anti-fraude 2024 : des clés pour optimiser la performance de votre entreprise.

La loi anti-fraude 2024 a révolutionné le paysage des affaires en Espagne. Elle impose des réglementations et des exigences plus strictes auxquelles toutes les entreprises doivent se conformer. S’y conformer n’est pas seulement une obligation, mais aussi une opportunité de renforcer l’intégrité et la confiance dans votre entreprise. Dans cet article, nous vous dévoilons les clés essentielles pour optimiser vos processus internes et garantir le respect de la loi antifraude. Lisez la suite !

Quelle est l’essence de la loi anti-fraude 2024 ?

La loi anti-fraude 2024 établit de nouvelles responsabilités pour les entreprises afin de prévenir et de détecter les infractions économiques et financières. Elle s’applique à toutes les entreprises, quel que soit leur secteur ou leur taille. 

Cela dit, ses aspects les plus pertinents sont les suivants :

Création d’un registre des bénéficiaires effectifs

La loi anti-fraude 2024 introduit l’obligation d’enregistrer les bénéficiaires effectifs. Il s’agit des personnes physiques qui contrôlent effectivement la société. Cet enregistrement vise à prévenir et à détecter le blanchiment d’argent et d’autres activités criminelles.

Nouvelles exigences comptables

La nouvelle loi met en œuvre un certain nombre d’obligations comptables. Par exemple, la tenue d’un registre des factures émises et reçues, et la conservation des pièces justificatives des transactions pendant 10 ans.

Obligation de déclarer les transactions pertinentes

Elle établit l’obligation de faire rapport à une commission spéciale. Plus précisément au Service exécutif de la Commission pour la prévention du blanchiment d’argent et des infractions monétaires (SEPBLAC). Vous devez donc l’informer de toutes les opérations considérées comme pertinentes en raison de leur montant, de leur nature ou de leur complexité.

Mesures de prévention de la fraude fiscale

Le règlement introduit des mesures visant à prévenir la fraude fiscale. Certaines de ces mesures comprennent l’interdiction d’utiliser des logiciels permettant de dissimuler des transactions ou de manipuler des données comptables.

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Quel est l’impact de la loi anti-fraude 2024 ?

La loi anti-fraude apporte de nouvelles responsabilités et exigences pour les entreprises dans leur lutte contre les infractions financières. Elle s’applique aux entreprises de tous les secteurs économiques et apporte un certain nombre de changements importants :

Augmentation de la charge administrative

Les entreprises sont confrontées à une charge administrative accrue en raison de la nécessité de se conformer aux nouvelles obligations comptables. En particulier lorsqu’il s’agit de tenir à jour les registres des bénéficiaires effectifs. Cela peut entraîner des coûts supplémentaires, en particulier pour les entreprises disposant de ressources limitées.

Responsabilité accrue

Elle impose une plus grande responsabilité aux entreprises. En les obligeant à prendre des mesures efficaces pour prévenir et détecter la fraude fiscale et d’autres délits, la discipline doit être renforcée. En outre, elles sont censées coopérer avec les autorités si elles y sont invitées.

Sanctions en cas de non-respect

En cas de non-respect des obligations établies, la loi anti-fraude 2024 prévoit des sanctions qui peuvent être de nature économique, administrative ou pénale, en fonction de la gravité du manquement.

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Comment pouvez-vous vous conformer au règlement à partir de votre gestion interne ?

Pour se conformer à la loi anti-fraude de 2024, les entreprises doivent se familiariser avec les réglementations. En particulier, elles doivent reconnaître et réduire les risques de fraude, mettre en place des politiques et des contrôles internes et suivre les autres mesures décrites ci-dessous : 

Connaît et comprend la loi anti-fraude

La première étape consiste à se familiariser avec la nouvelle loi anti-fraude 2024. Les entreprises doivent comprendre les nouveaux développements et s’assurer que leurs processus sont conformes. À cet égard, des conseils juridiques spécialisés peuvent s’avérer utiles.

Identifier les risques à l’avance 

Il est essentiel que votre entreprise identifie les risques de fraude et de corruption auxquels elle peut être confrontée. Une évaluation des risques vous permettra de détecter les zones vulnérables et d’élaborer des stratégies pour prévenir et détecter les violations potentielles.

Mettre en œuvre des mesures de prévention et de dépistage

Vous devez mettre en œuvre des mesures de prévention et de détection pour garantir la conformité avec les nouveaux règlements de la loi anti-fraude 2024. Certaines de ces mesures comprennent :

Priorité à l’enregistrement des bénéficiaires effectifs

La loi anti-fraude de 2024 impose l’obligation d’identifier et de documenter les bénéficiaires effectifs, comme indiqué ci-dessus. Toutes les personnes physiques qui contrôlent effectivement la société doivent être incluses. Ces informations doivent être correctement enregistrées et tenues à jour dans le fichier approprié.

Communication des transactions pertinentes

Conformément à la loi anti-fraude 2024, les entreprises doivent déclarer à SEPBLAC les transactions considérées comme significatives en raison de leur nature :

• Montant
• Nature
• Complexité

Cela dit, vous pouvez établir des procédures internes pour identifier et déclarer ces transactions, et désigner une personne responsable de cette tâche. 

Formation des employés

Tous les employés partagent la responsabilité de se conformer à la loi anti-fraude de 2024. Il est donc essentiel de fournir une formation sur la nouvelle législation.

Pour une adaptation précise et personnalisée à la structure de votre entreprise, nous vous invitons à demander une consultation juridique spécialisée.

Quelles sont les sanctions prévues par la loi anti-fraude ?

Ces règlements imposent des amendes importantes qui peuvent résulter du non-respect des exigences relatives aux logiciels et aux systèmes informatiques. Les principales sont les suivantes :

• Le non-respect des exigences légales en matière de logiciels ou de systèmes informatiques est passible de sanctions allant de 50 000 à 150 000 euros.
• Les entreprises qui possèdent des logiciels non certifiés ou qui modifient des logiciels certifiés s’exposent à des amendes de 50 000 euros par exercice financier.
• Les fabricants et les distributeurs de logiciels sont passibles d’amendes pouvant aller jusqu’à 150 000 euros par an en cas d’infraction. En outre, ceux qui sont tenus de certifier les logiciels et qui ne le font pas peuvent se voir infliger des amendes de 1 000 euros pour chaque système ou programme mis sur le marché sans le certificat correspondant.

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Le respect des exigences de certification de la loi anti-fraude 2024 est essentiel pour éviter les sanctions et garantir la conformité réglementaire.

Notre équipe est prête à vous aider à parcourir ce chemin difficile, mais essentiel, vers la conformité et la croissance. Ne manquez pas cette opportunité et assurez un avenir financier solide à votre entreprise ! Contactez-nous à l’adresse tasconsultoria@tas-sl.es pour obtenir des conseils sur vos processus comptables et vous assurer que tout est en ordre.