Claves de la gestión de tesorería: sé un éxito en la contabilidad empresarial

La gestión de tesorería es un elemento fundamental para garantizar la salud financiera de cualquier empresa. En el entramado económico de España, dominar estas claves se vuelve aún más vital. Descubre cómo optimizar la gestión de tesorería y potenciar tu éxito en la contabilidad empresarial. ¿Listo para impulsar tu negocio? Sigue leyendo y descubre las claves esenciales. ¡Vamos juntos hacia el éxito financiero!

¿Qué implica la gestión de tesorería?

En breves palabras, la gestión de tesorería en una empresa es un proceso contable integral. Este se enfoca en optimizar la liquidez y asegurar la disponibilidad de los fondos, los cuales son necesarios para cumplir con los compromisos de pago de la empresa. Realizándolos en la divisa adecuada y en el momento preciso.

Siendo así, los tesoreros desempeñan un papel crucial en esta labor. Pues, implementan estrategias para garantizar la financiación de las operaciones de la empresa en los momentos en que sea necesario. Esto implica una coordinación estrecha con las entidades financieras y una gestión eficiente de los recursos financieros disponibles.

Un punto de especial atención para los responsables de gestión de tesorería es la fecha de valor de las operaciones. La gestión precisa de fechas es crucial para evitar gastos inesperados. Esto evita posibles sobregiros causados por discrepancias entre la fecha contable y la fecha de valor.

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Principales inconvenientes en la gestión de tesorería: demora en los pagos o solicitudes inmediatas

Como hemos mencionado, una gestión de tesorería eficaz mantiene un control detallado sobre los cobros y pagos. Procurando recibir los pagos de manera temprana y buscando opciones de financiamiento con los proveedores. No obstante, esta tarea presenta desafíos considerables, por las siguientes razones:

• Algunos clientes, especialmente si son significativos para la empresa, pueden extender los plazos de pago. Aunque siempre dentro del límite legal máximo de 60 días. Para mitigar el impacto de retrasos en los cobros, la empresa puede recurrir al factoring para anticipar el cobro de sus facturas.

No obstante, surge otro inconveniente dentro de la gestión de tesorería. Solo si producen devoluciones de los anticipos de crédito remitidos por la empresa. Una solución a este problema es optar por el factoring sin recurso. Así, la empresa libera el cedente de responsabilidad en caso de impago por parte del cliente.

• En cuanto a los proveedores, estos pueden establecer plazos de pago cortos o incluso demandar pagos inmediatos.

Para abordar esta situación, es posible negociar con los proveedores para financiar los pagos a través de un confirming.

Esta opción facilita la negociación de plazos de pago más extensos. Esto le permite al proveedor cobrar en el momento en que se acepta el confirming. Aunque con el pago de intereses por la anticipación del cobro.

Dicho esto, es esencial mantener un control preciso sobre los cobros y pagos. El confirming se presenta como una opción viable para financiar pagos en plazos más extensos. Revisa un resumen con los puntos clave:

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¿Cómo puedes optimizar la gestión de tesorería de tu empresa?

Es esencial llevar un seguimiento riguroso de los ingresos para que la gestión de tesorería opere sin problemas. Especialmente, controlando los créditos comerciales pendientes de cobro y realizando reclamaciones oportunas a los clientes morosos.

Además, se pueden anticipar cobros a través del factoring. En empresas de mayor tamaño, esta supervisión suele ser responsabilidad del encargado de cuentas por cobrar.  Te mencionamos otros factores importantes: 

Administración de los pagos

Obtener financiamiento de los proveedores suele ser una de las vías más económicas y comunes para asegurar la financiación. Sin embargo, al llegar la fecha de vencimiento acordada, debes cumplir con los compromisos de pago contraídos con los proveedores.

El incumplimiento de estos pagos puede interrumpir suministros o suspender el crédito, lo que lleva a exigir pagos por adelantado. La gestión de tesorería eficiente con los pagos se apoya en la figura del responsable de cuentas por pagar. Comúnmente presente en la contabilidad de una empresa de gran envergadura.

Negociación bancaria e información a entidades financieras

Si la empresa requiere financiamiento para sus operaciones, el tesorero o director financiero debe negociar las condiciones con las entidades crediticias. Además, proporcionar la información sobre la empresa que estas soliciten para llevar a cabo el análisis de riesgos correspondiente.

Asegurar el cumplimiento de acuerdos con entidades financieras

Una gestión de tesorería debe vigilar que se cumplan las condiciones establecidas con las entidades bancarias. En ocasiones, las condiciones acordadas pueden cambiar con el tiempo o aplicarse condiciones estándar.

También pueden surgir situaciones en las que se apliquen ciertas condiciones si se cumplen ciertos requisitos. Incluso puede haber errores en las liquidaciones bancarias, entre otros aspectos.

Elaboración de previsiones y presupuestos de tesorería

Prever las futuras necesidades de liquidez de la empresa es fundamental en una gestión de tesorería. Por lo que debes elaborar un presupuesto específico.

Este permite determinar si con la actividad diaria de la empresa se logra cubrir todos los gastos e inversiones. O, si es necesario financiar ciertas inversiones o el capital circulante de la empresa.

Gestión de coberturas de divisas y tasas de interés

Es primordial que los tesoreros mantengan un control efectivo sobre las fluctuaciones abruptas en las cotizaciones de divisas. Claramente, las utilizadas por la empresa junto a los tipos de interés. Esto puede tener un impacto significativo en las finanzas de la empresa.

Operaciones diarias y registro contable de transacciones

Todas las operaciones de tesorería deben tener una contrapartida contable que requiere un registro preciso y adecuado. Este proceso asegura que las operaciones estén debidamente documentadas y contabilizadas en los libros contables de la empresa.

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Ahora conoces las claves vitales para una exitosa gestión de tesorería en el contexto empresarial en España. Estás listo para dar un paso adelante en el control financiero de tu negocio.

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