Calcule su impuesto de sociedad

Cálculo estimado de la Cuota de Retención Anual

Tipo de entidad

Diferencias permanentes

Impuesto de sociedades del curso pasado

Multas y sanciones penales y administrativas, el recargo de apremio y el recargo de presentación fuera de plazo de declaraciones-liquidaciones y autoliquidaciones

Pérdidas del juego

Donativos y liberalidades

Transmisión de elementos patrimoniales a título oneroso o lucrativo

Transmisión de bienes inmuebles

Valoración de operaciones vinculadas

Valoración de operaciones efectuadas con o por personas o entidades residentes en païses o territorios calificados reglamentariamente como paraísos fiscales

Gastos no contabilizados

Cantidades que las Cajas de Ahorro destinan de sus resultados a la financiación de obras benéfico-sociales

Dotación a la provisión para impuestos

Dotación a la provisión para insolvencias de tráfico

Se ha dado alguna de estas circunstancias?

¿Ha transcurrido el plazo de 6 meses desde el vencimiento de la obligación?
¿El deudor está declarado en quiebra, concurso de acreedores, suspensión de pagos, incurso en un prodecimiento de quita y espera o situación análoga?
¿El deudor está procesado por alzamiento de bienes?
¿Las obligaciones han sido reclamadas judicialmente o son objecto de un litigio judicial o procedimiento arbitral de cuya solución dependa su cobro?

Como se cumple alguna de estas premisas, no es necesario declarar la dotación a la provisión para insolvencias de tráfico.

Provisiones para riesgos y gastos

¿Tenéis gastos correspondientes a actuaciones medioambientales que se corresponden a un plan formulado y aceptado por la Administración tributária?

En este caso no es necesario declarar las provisiones para riesgos y gastos.

Diferencias temporarias

Amortización libre y acelerada

En el año actual, tenéis algún gasto contable de amortización?

En el año actual, tenéis algún gasto fiscal de liberad de amortización?

Operaciones de arrendamiento financiero

Es una sociedad de reducida dimensión?

Introduce la cuota de recuperación del coste del bien del año actual

Introduce el importe de amortización contable (según tablas) del año actual

Introduce los intereses del año actual

Introduce (si existe) el gasto fiscal pendiente de deducir de ejercicios anteriores

En caso de tener opción de compra del bien en el año actual, introduce el importe

Compruebe que se cumplen las condiciones del artículo 106 del R.D. Ley 27/2014, de 27 de Noviembre por el que se aprueba el Texto Refundido de la Ley del Impuesto de Sociedades

Dotaciones a fondos de pensiones

Se trata de fondos internos?

Se dota el fondo?

Se pagan las prestaciones?

Operaciones a plazo o con precio aplazado

En el año actual, tenéis alguna operación a plazo o con precio aplazado?

Datos económicos

Introducir el resultado contable antes de impuestos del año actual

Introducir el importe de las deducciones y bonificaciones (en caso que haya) del año actual

Introducir el importe de las retenciones o pagos a cuenta (en caso que haya) del año actual

TOTAL: €

(*) Los resultados son una estimación aproximada

Tenéis bases imponibles negativas de ejercicios anteriores pendientes de compensar?